2014年旅游和外事侨务局决算分析报告

2014年旅游和外事侨务局决算分析报告

一、决算编审基本情况

2014年的会计决算报表本着“服务财政中心工作，逐步规范、完善会计报表体系，不断提高数据的质量，进而适应现代会计信息管理要求”的指导思想，尽快完善统一报表体系，并得到单位领导的大力支持，确保2014年会计决算报表目标任务的圆满完成。

一、部门基本情况

1、泸水县旅游局成立于1998年7月，属一级局，由于我县机构改革发展的需要，于2010年07月正式合并为旅游和外事侨务局，独立办公，全局的主要职责是：贯彻执行国家关于旅游业发展的方针、政策，研究拟订全县旅游业发展的规范性文件并监督实施，办理县委、县人大、县政府、县政协的对外事务，联系我县华侨，侨属，侨眷代表人士，了解情况，反映意见，协商关系，做好侨务工作。

2、现本单位内设六个机构：局办公室、旅游行业管理股、涉外领事股、国界管理股、友协股、台、侨办公室。

3、本单位行政编制8名，自控编制8名，事业编制4名。现实有行政人员17名（正科1名，副科1名、主任科员2名，副主任科员1名，科员10名、机关工人2名），事业人员4名。人员情况与去年不同，主要是调出副主任科员一名，科员一名。

（二）当年取得的主要事业成效

本单位在2014年度中遵守财务制度，编制并执行财务计划，执行各项费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，主要各类帐薄的建立，及电脑账的熟悉，以及做到了专款专用；合理使用资金。在决算当中克服了以往几年结余不会处理的局面，能够及时的做完做好决算工作。

二、预算执行情况分析

1、收入支出结构分析

（1）收入

1、2160501行政运行：1097561.00元，2160502一般行政管理事务：90000.00元，2160599其他旅游业管理支出：12490000.00元，2010399其他政府办公厅相关机构事务：132400.00,2080304生育保险6473.56.00元，2080305工伤保险4047.52.00元，本年收入计3998536.08元，上年结余：2160501行政运行26405.36.00元，2160502一般行政管理事务84782.5元，2160599其他旅游业管理支出1000748.31.00元，2080304生育保险484.88元，2080305工伤保险302.00元，上年结余共计1164021.05元，占总收入的29%；

2、其他收入：2013年度银行存款利息404.91元，占总收入的0.1%。

3、2210201公积金收入110070.00元，占总收入的2.7%。

（2）支出

1、2160501行政运行：1095445.21元，2160502一般行政管理事务52823.58元，2160599其他旅游业管理支出：1083675.00元，2010399其他政府办公厅相关机构事务支出：83698.00元，2080304生育保险6958.44元，2080305工伤保险4349.52元，共计支出2505003.75元，占总支出的62.6%；

2、住房公积金支出：110070.00元，占总支出的2.8%。

2、收入、支出与预算对比分析         单位：元

（1）

（2）差异分析

①由于今年调出人员两人，所以工资支出比预算少。②在本年度当中由于工作的需要县财政项目资金追加2160599其他旅游业管理事务2090000.00元，2210203购房补贴67984.00元，加大了旅游项目力度，同时支出数增加，所以在商品和服务实际支出比预算支出有很大的差异。

3、收入支出与上年度对比分析

（1）图形对比                            

（2）收入支出增减变动原因分析

（1）由于人员1月份的正常调资和调成两名人员，所以在工资福利上都有所差异；

（2）2013年的专款收入结余到2014年的数据比较大，所以专项收入比重没有太大区别。

年末收支结余情况分析

（1）单位收支结余情况

本年度基本支出及项目资金都有结余，基本支出经费结余为252079.92元，项目资金结余为2427073.31元。

（2）基本支出结余

①在2160501行政运行结余30121.00元，②2160502一般行政管理结余121958.92元，2010399政府办公厅及相关机构事务结余100000.00元，共计结余252079.92元。

（3）项目经费结余情况

①在2160599其他旅游业管理中专项资金结余共计2427073.31元。

5、资产负债情况

（1）上年基本支出结余356254.11元结转到本年，项目支出结余1844231.77元结转到本年度，共计结余2211485.88元，基本支出结余多出1134.00元是因为审计调账。

（2）本年度财政补助收入1508536.08元，专款收入2490000.00元，其他收入404.91元。

（3）支出：基本支出1421328.75元，专项支出1083675.00元，基本支出结余252079.92，项目结余2427073.31元，共计结余2679153.23元转到下一年。

（4）结余：银行存款109677.60元，暂付款1122300.00元固定资产653319.00元，暂存款201502.87元。

三、2014年度取得的主要事业成效

在2014年度中主要各类帐薄的建立，及做到了专款专用；能够及时的做完做好决算工作。

四、决算编制中存在的问题及改进建议

主要是存在粗心大意的毛病，时常填错数据，在以后的工作中要多加认真。

泸水县旅游和外事侨务局

2015年1月6日