泸水市上江镇人民政府2019年度部门决算

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泸水市上江镇人民政府2019年度部门决算

目录

   第一部分  概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2019年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2019年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

   （二）部门整体支出绩效自评报告

   （三）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   六、相关口径说明

   第五部分  名词解释

第一部分  概况

一、主要职能

（一）主要职能

制定和组织实施经济、科技和社会发展计划；制定和组织实施村镇规划建设，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。负责本区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；

（二）2019年度重点工作任务介绍

在过去的一年里我镇认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》及其相关的财经纪律、法规、政策和制度，不断加强财务会计核算管理，坚持按照规章制度办事，确保资金在运行和使用中的合理有效及安全完整。严格执行财政收支两条线制度，一律使用财政规定的行政事业性收据，严格执行票据领用、交回记录、审验。会计核算完全按照《中华人民共和国会计法》《会计基础工作规范》的要求进行会计科目的设置、会计凭证的填制、会计账簿的登记、错误的更正、各类报表的编制及档案的保管都按制度、按规章进行，认真及时做好账实、账账、账表的对账工作。严格根据政府采购法的有关规定，加强专项资金的管理，对于各类专项资金，根据其资金来源、资金用途专项反映，专款专用，不挪用占用挤用专款，使专款发挥其有效的作用。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入上江镇人民政府2019年度部门决算编报的单位共4个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。分别是：镇政府含行政事业退休1个、财政所1个、农业综合服务中心1个、文化广播电视服务中心1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2019年末实有人员编制99人。其中：行政编制29人（含行政工勤编制2人），事业编制70（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员26人（含行政工勤人员2人），事业人员66人（含参公管理事业人员4人），其他人员0人。

离退休人员26人。其中：离休0人，退休26人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆6辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

（一）收入支出预算安排情况。

本年年初预算收入958.7万元，主要是政府正常运行经费；干部职工及村委会（社区）、村级纪检监督小组主任及委员（社区）工资、村小组支部书记补助；村委会（社区）各项办公费及村民小组工作经费、村党支部工作经费等。

（二）收入支出预算执行情况。

本年财政拨款收入4323.05万元，比去年3686.81万元，增加636.24万元；本年支出4001.56万元，比去年4325.44万元，减少323.88万元，收入增加的主要原因为：（1）美丽公路南延长线征地工作、高速公路征地工作组工作经费、脱贫攻坚工作、易地扶贫搬迁工作等经费增加；（2）为民服务中心办公设备购置款、农村公墓建设、福利彩票公益金、珠海帮扶资金（中蜂养殖及350亩蔬菜种植项目）、政府食堂设备采购款等增加；（3）农村、城市最低生活保障资金、临时救助金增加。支出减少的主要原因为：（1）为民服务中心办公设备购置、农村公墓建设、福利彩票公益金、政府食堂设备采购未实施，珠海帮扶资金（中蜂养殖及350亩蔬菜种植项目）未实施完成；（2）农村、城市最低生活保障资金、临时救助金等本年度足额发放后年末有结余资金。

1.收入支出与预算对比分析。

2019年财政拨款收入年初预算数958.69万元，决算数财政拨款收入4243.05万元，决算数比年初预算数增加3284.35万元；，预算数比2018年初预算安排1324.72万元减少了366.03万元，决算数比2018年3686.8万元增加了556.24万元。

（2）差异原因分析。2081107残疾人生活和护理补贴103.99万元；2081901城市最低生活保障金支出30.77万元；2081902农村最低生活保障金支出1339.22万元；2082001临时 救助支出78.64万元；2082102农村特困人员救助供养支出32.76万元；2130505生产发展（中蜂养殖及350亩蔬菜种植项目）104.29万元；2440701中央自然灾害生活补助27万元。原因是年初预算仅安排了日常公用经费、人均经费，年中追加了残疾人补贴、低保、临时救助金、农村特困人员救助金、珠海帮扶（中蜂养殖及350亩蔬菜种植项目）、中央自然灾害生活补助等资金，导致年初预算数和决算数差异较大。   

2.收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重。

本年总收入为4243.05万元（其中：财政拨款收入4243.05万元）。其中一般公共服务收入1415.3万元，占总收入的33.35%；国防收入出2万元，占总收入的0.04%；文化体育与传媒收入7.38万元，占总收入的0.17%；社会保障和就业收入1917.25万元，占总收入45.18%；医疗卫生与计划生育收入87.89万元，占总收入的2.07%；城乡社区收入108.19万元，占总收入的2.54%；农林水收入519.93万元，占总收入的12.25%；自然资源事务收入0.584万元，占总收入的0.01%，住房保障收入157.54万元，占总收入的3.71%；中央自然灾害补助收入27万元，占总收入的0.64%；其他支出彩票公益金80万元，占总收入的1.88%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析。

   2019年度收入4243.05万元，与上年度收入3686.81万元相比，增加了556.24万元，主要原因2019年产业扶贫帮扶、珠海结对帮扶等项目资金纳入财政拨款资金核算，工资福利收入增加，低保收入增加，故本年收入增加；2019年度支出4001.56万元，与上年度4325.44万元相比，减少了323.88万元，主要原因福利彩票公益金、入户道路、蔬菜种植、中蜂养殖等项目尚未实施完。

3.支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：2019年“三公经费”支出26.17万元，其中：公务用车运行维护费支出26.17万元（2010301-行政运行6万元、2010399-其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出5.22万元、2120399-其他城乡社区公共设施支出6.18万元、2120501-城乡社区环境卫生8.51万元、2130104-事业运行0.14万元、2130599-其他扶贫支出0.13万元），公务接待费支出0万元。

（2）会议费：2019年支出27.05万元（2010101-人大事务行政运行1.55万元、2010301-行政运行2.55万元、2082899-其他退役军人事务管理支出1.06万元、2130104-事业运行4.41万元、2130705-对村民委员会和村党支部的补助17.48万元）。

（3）培训费：2019年支出3.67万元（2010301-行政运行1.82万元、2130104-事业行政1.86万元）。

二、支出决算情况说明

本年支出总额为4001.56万元（基本支出2284.9万元，占总支出的57.1%；项目支出1716.66万元，占总支出的42.9%）元。其中一般公共服支出1464.08万元，占总支出36.59％；国防支出2万元，占总支出的0.04%；文化体育与传媒支出9.75万元，占总支出的0.24%；社会保障和就业支出1734.04万元，占总支出43.33%；医疗卫生与计划生育支出89.86万元，占总支出的2.25%；城乡社区支出119.13万元，占总支出的2.98%；农林水支出397.574万元，占总支出的9.95%；自然资源事务收入0.584万元，占总支出的0.01%；住房保障支出157.54万元，占总支出的3.93%；中央自然灾害补助收入27万元，占总收入的0.68%。

2019年度支出4001.56万元，与上年度4325.446万元相比，减少了323.88万元，主要原因福利彩票公益金、入户道路、蔬菜种植、中蜂养殖等项目尚未实施完。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障机关机构正常运转的日常支出2284.9万元。人员工资福利支出1437.11万元，包括基本工资330.87万元、津贴补贴689.8万元、绩效工资64万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出144.81万元、职业年金缴费1.8万元、职工基本医疗保险缴费71.87万元、公务员医疗补助缴费12.96万元、其他社会保障缴费20.3万元、住房公积金100.71万元等人员经费支出占基本支出的62.9%；商品和服务支出489.49万元，办公费239.56万元、手续费0.16万元、电费1.91万元、邮电费1.38万元、差旅费84.58万元、维修（护）费0.65万元、租赁费0.65万元、会议费27.05万元、培训费3.67万元、劳务费30.1万元、委托业务费40.93万元、工会经费5.93万元、福利费3.94万元、公务用车运行维护费26.17万元、其他交通费用0.12万元、其他商品和服务支出22.67万元，日常公用经费占基本支出的21.42%；对个人和家庭的补助268.3万元，抚恤金3.01万元、生活补助（村社区干部）264.92万元、医疗费补助0.37万元，占基本支出的11.74%；资本性支出90万元，办公设备购置81.96万元、其他资本性支出8.04万元，占基本支出的3.94%。

与上年对比增加了381.42万元，人员工资福利支出比上年增加了4.53万元，原因是人员工资晋升；商品和服务支出比上年增加224.65万元，2019年脱贫攻坚任务繁重，新成立了社区，相应工作经费增加；个人和家庭的补助比上年增加98.78万元，新成立了社区，社区工作人员补助增加；本性支出比上年增加53.48万元，新成立了社区，购置办公设备费增加。

（二）项目支出情况

2019年项目支出1716.66万元,项目支出主要体现在：一是社会保障和就业支出1585.87万元，主要是残疾人补助、最低生活保障资金、临时救助资金、农村特困人员救兵资金；二是农林水支出104.29万元，主要珠海帮扶资金（上江镇蛮英村350亩蔬菜种植、中蜂养殖项目）；三是中央自然灾害生活补助27万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

上江镇人民政府2019年度一般公共预算财政拨款支出4001.56万元,占本年支出合计的100%。与上年4325.44万元对比减少了323.88万元，主要原因福利彩票公益金、入户道路、蔬菜种植、中蜂养殖等项目尚未实施完。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出1464.08万元，占一般公共预算财政拨款总支出的36.59%。主要用于人员工资福利支出、日常办公费用、村干部补助等（2010101-人大事务行政运行2万元、2010301-行政运行710.38万元、2010350-事业运行602.9万元、2010399-其他政府办公厅及相关机构事务支出140.4万元、2010601财政事务行政运行6.39万元、2011101-纪检监察事务行政运行2.02万元）；

  2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无支出；

  3.国防（类）支出2万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要用于民兵训练及相关支出2030607-民兵支出2万元；

  4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无支出；

  5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无支出；

  6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无支出；

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出9.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.24%。主要用于2070109-群众文化9.75万元；

  8.社会保障和就业（类）支出1734.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的43.33%。主要用于各种社保缴费、最低生活保障支出、临时救助、农村特困供养等（2080505-机关事业单位基本养老保险缴费支出144.81万元、2080506-机关事业单位职业年金缴费支出1.8万元、2081105-残疾人就业和扶贫支出1万元、2081107残疾人生活和护理补贴103.99万元、2081901-城市最低生活保障金支出30.77万元、2081902农村最低生活保障金支出1339.21万元、2082001-临时救助支出78.64万元、2082102农村特困人员救助供养支出-32.76万元、2082899-其他退役军人事务管理支出1.06万元）；

  9.卫生健康（类）支出89.86万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.25%。主要用于职工医疗保险支出（2101101-行政单位医疗19.95万元、2101102-事业单位医疗37.09万元、2101103-公务员医疗补助29.75万元、其他行政事业单位医疗支出3.06万元）；

  10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无支出；

  11.城乡社区（类）支出119.13万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.98%。主要用于2120399-其他城乡社区公共设施支出89.94万元、2120501-城乡社区环境卫生29.19万元；

  12.农林水（类）支出397.57万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.94%。主要用于2130104-事业运行91.52万元、2130108-病虫害控制35万元、2130501扶贫行政运行0.62万元、2130505-生产发展104.29万元、2130599-其他扶贫支出81万元、2130705-对村民委员会和村党支部的补助85.14万元；

  13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无支出；

  14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无支出；

  15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无支出；

  16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无支出；

  17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无支出；

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.58万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于220001-自然资源事务；

  19.住房保障（类）支出157.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.94%。主要用于职工住房公积金单位部分缴纳资金及购房补贴，2210201-住房公积金，2210203-购房补贴；

  20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无支出；

  21.灾害防治及应急管理（类）支出27万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.67%。主要用于2240701-中央自然灾害生活补助；

  22.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无支出；

  23.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无支出；

  24.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位无支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2019年“三公经费”预算数46.97万元，其中：公务用车运行维护费支出46万元，公务接待费支出0.97万元；决算数26.17万元，其中：公务用车运行维护费支出26.17万元，公务接待费支出0万元。2018年“三公经费”预算数68.54万元，其中：公务用车运行维护费支出25.6万元，公务接待费支出42.94万元；决算数59.09万元，其中：公务用车运行维护费支出58.73万元，公务接待费支出0.36万元。主要原因是公务用车购置费减少，故三公经费支出减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

1、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出26.17万元；公务接待费支出01万元。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（2） 公务用车购置及运行维护费支出26.17万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出26.17万元，开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。主要用于下乡所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

（3）.公务接待费支出0万元。其中：国内接待费支出0万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（2）会议费支出情况：2019年会议费支出27.05万元，2018年会议费支出17.61万元，增加了9.44万元，主要原因是由于近年脱贫攻坚任务重，各种工作部署会议增多，所以经费支出比上年度增加。

（3）培训费支出情况：2019年培训费支出3.67万元，2018年培训费支出1.68万元，增加了1.98万元，主要原因是由于近年脱贫攻坚任务重，业务培训次数多，所以经费支出比上年度增加。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

上江镇人民政府2019年机关运行经费支出579.49万元。与上年对比增加了160.98万元，主要原因是由于近年脱贫攻坚任务重，各种工作部署会议增多，业务培训次数多，所以经费支出比上年度增加。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日上江镇人民政府资产总额15739.4万元，其中，流动资产14864.41万元，固定资产1136.43万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加10356.57万元，其中;流动资产增加9785.79万元，固定资产增加832.21万元。对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额3391.85万元,其中：政府采购货物支出3391.85万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

1.概述项目绩效目标完成情况

    加强领导，确保财政资金使用高效安全，部门预算的执行及项目后期的绩效评价过程中，凡属“三重一大”的事项，均通过党委会议集体研究讨论决定。特别是在资金使用过程中，加强资金监督，确保资金使用合理、合规、安全。

    2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况

 对一切开支严格按财务制度办理通过财务认真落实执行，收效非常明显，在经费相当吃紧的形势下，既保证了本单位一系列正常业务活动和财务收支健康顺利地开展，又使各项收支的安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求，极大地提高了资金的使用效益，达到了增收节支的目的。本年单位合理安排财政下达资金，突出重点，在保障机关正常运转的情况下，本着厉行节约的原则，极力压缩各项经费支出。

五、其他重要事项情况说明

1、“三公”经费为单位使用一般公共预算财政拨款安排的支出，包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的实际支出。“三公”经费相关统计数是指使用一般公共预算财政拨款负担费用的相关批次、人次及 车辆情况。

2．“机关运行经费”为行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。  

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）财政拨款收入指市本级财政当年拨款收入。

（二）其他收入指市本级财政拨款收入以外的收入。

（三）农林水支出指办机关用于保障机构正常运行，开展日常工作的基本支出和项目支出。基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（四）住房保障指单位及在职职工合计缴存在个人公积金账户里的住房储金。

（五）年初结转和结余指以前年度尚未支付完成，结转到本年继续可使用资金。

监督索引号53330100555401111