泸水市教育体育局（本级）2024年度部门决算

监督索引号53330103300502301000

泸水市教育体育局（本级）2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

遵守中华人民共和国的法律、法规、法令、政策，全面贯彻党和国家的教育方针，坚持社会主义办学方向，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量，按国家要求和社会需求培养学生，为造就适应未来社会发展所需要的人才提供基础教育。

二、泸水市教育体育局基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：党政办公室、基础教育股、计划财务审计股、德育安全股、教育督导股、体育股、人事股，我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

泸水市教育体育局（本级）作为泸水市教育体育局二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员62人。包括财政拨款开支经费的：公务员7人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员55人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员29人（离休0人，退休29人）。年末学生0人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆2辆，超编1辆，车辆超编原因：其中有一辆是外单位用车。

三、重点工作概述

强化党对教育体育事业全面领导，落实党组织领导的校长负责制，夯实基层党组织建设。

推进大中小学思政课一体化建设，将铸牢中华民族共同体意识教育融入教学，压实师德师风建设责任。

优化学校布局，改善办学条件，提升学前教育普及普惠水平和特殊教育保障能力。

落实“五育并举”，推进“双减”落地，规范校外培训，开展作业“控量提质”，强化学生心理健康教育与校园安全管理。

推进校长职级制、“县管校聘”改革，通过“组团式”帮扶、柔性引才补充师资。

实施教师培养专项计划，开展师德涵养与业务培训，提升教师队伍整体素质。

完善全民健身公共服务体系，实施健身设施补短板工程，推进公共体育场馆低免开放。

规范办学行为，整治校园餐、教辅征订等突出问题，加强教育体育经费监管与使用效能。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

泸水市教育体育局（本级）2024年度收入合计52552501.70元。其中：财政拨款收入52480541.70元，占总收入的99.86%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入71960.00元，占总收入的0.14%。

与上年相比，收入合计减少111648835.76元，下降68.00%。其中：财政拨款收入减少111646795.76元，下降68.02%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增长0.00元，增长0.00%；其他收入减少2040.00元，下降2.76%。主要原因是经费减少，支出也减少。

二、支出决算情况说明

泸水市教育体育局（本级）2024年度支出合计52804671.70元。其中：基本支出11897382.32元，占总支出的22.53％；项目支出40907289.38元，占总支出的77.47％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少112259965.76元，下降68.01%。其中：基本支出增加338097.12元，增长2.92%；主要原因：职工社保缴费基数增加，基本支出增加。项目支出减少112598062.88元，下降73.35%，主要原因是经费减少，支出也减少。上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障泸水市教育体育局（本级）机构正常运转的日常支出11897382.32元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11328950.76元，占基本支出的95.22％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费568431.56元，占基本支出的4.78％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障泸水市教育体育局（本级）为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出40907289.38元。一般公共预算财政拨款项目支出38050898.89元，其中：基本建设类项目支出7889200.00元，具体项目开支及开展工作情况如下：

1.泸财建〔2024〕10号2023年省预算内前期工作项目经费收入500000.00元，2023年省预算内前期工作项目经费支出500000.00元，该项目为房屋构建物，用于改善现有办学条件，为学生和职工提供一个良好的教学环境，目前项目已完工。

2.泸财建〔2024〕10号2023年省预算内前期工作项目经费收入477000.00元，2023年省预算内前期工作项目经费支出477000.00元，该项目为房屋构建物，用于改善现有办学条件，为学生和职工提供一个良好的教学环境，目前项目已完工。

3.泸财建〔2024〕52号2024年第一批省预算内前期工作经费

收入485000.00元，2024年第一批省预算内前期工作经费支出485000.00元，该项目为房屋构建物，用于改善现有办学条件，为学生和职工提供一个良好的教学环境，目前项目已完工。

4.泸财建〔2024〕52号2024年第一批省预算内前期工作经费

收入996000.00元，2024年第一批省预算内前期工作经费支出996000.00元，该项目为房屋构建物，用于改善现有办学条件，为学生和职工提供一个良好的教学环境，目前项目已完工。

5.泸财预〔2024〕6号2023年改善普通高中办学条件中央补助资金收入4440000.00元，2023年改善普通高中办学条件中央补助资金支出4440000.00元，该项目用于改善现有办学条件，为学生和职工提供一个良好的教学环境，目前项目已完工。

6.泸财建〔2024〕52号2024年第一批省预算内前期工作经费

收入495900.00元，2024年第一批省预算内前期工作经费资金支出495900.00元，该项目用于体育支出，目前项目已完工。

7.泸财建〔2024〕52号2024年第一批省预算内前期工作经费

收入495300.00元，2024年第一批省预算内前期工作经费资金支出495300.00元，该项目用于体育支出，目前项目已完工。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

泸水市教育体育局（本级）2024年度一般公共预算财政拨款支出49948281.21元,占本年支出合计的94.59%。与上年相比减少113209093.60元，下降69.39%,完成年初预算的378.46%,主要原因:基本建设类项目支出减少，经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出22387.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.04%,主要用于事业运行经费，造成预决算差异原因：年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出44400274.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.89%,完成年初预算的480.55%，主要用于学生经费支出。造成预决算差异的主要原因是学生人数增加、学生相关经费标准提高，使得实际用于学生经费的支出超过年初预算，进而完成年初预算的比例达到480.55%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出2403694.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.81%,完成年初预算的207.07%，主要用于中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金。造成预决算差异的主要原因是中央下达补助资金较年初预算增加，使得实际支出远超年初预算，从而完成年初预算的比例达到207.07%。

8.社会保障和就业（类）支出1126829.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.26%,完成年初预算的97.44%。主要缴存在职人员的养老保险、职业年金费用。造成预决算差异的主要原因是在职人员数量有少量变动，缴费基数与年初预算时的预计情况存在细微差别，使得完成年初预算的比例为97.44%。

9.卫生健康（类）支出810443.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.62%,完成年初预算的109.12%。主要用于缴存在职和退休人员的医疗保险费用。造成预决算差异的主要原因是人员数量增加、医疗报销政策调整，使得实际用于缴存在职和退休人员医疗保险费用的支出超过年初预算，从而完成年初预算的比例达到109.12%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出200000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.40%,年初无此项预算。主要用于公共设施建设、维护与管理。

12.农林水（类）支出4230.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%,主要用于中央衔接推进乡村振兴补助资金“雨露计划”学生生活补助项目经费、上海援滇专项资金，造成预决算差异原因：年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出980422.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.96%,完成年初预算的109.17%。主要用于缴存在职人员的住房公积金；造成预决算差异的主要原因是缴费基数增加，使得完成年初预算的比例达到109.17%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为35700.00元，决算为29999.97元，完成年初预算的84.03%；支出决算较上年减少12296.03元，下降29.07%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为29999.97元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为5700.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费支出决算较上年减少10866.03元，下降26.59%；公务接待费支出决算较上年减少1430.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1430.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，增长0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为35700.00元，支出决算为29999.97元，完成年初预算的84.03%，支出决算较上年减少12296.03元，下降29.07%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排，公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为29999.97元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为5700.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是年初无“三公”经费预算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少10866.03元，下降26.59%；公务接待费支出决算减少1430.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1430.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是公务用车维修、保养费用减少、公务接待次数减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2.0辆。主要用于教育工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

泸水市教育体育局（本级）2024年机关运行经费支出568431.56元，比上年增加42536.42元，增长8.09%,主要原因是办公经费、培训费、福利费等支出增加。单位机关运行经费主要用于办公费、差旅费、水电费、邮电费、福利费、工会经费、公务用车运行维护费等。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，泸水市教育体育局（本级）资产总额16645167.97元，其中，流动资产16362165.00元，固定资产283002.97元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1082136.68元，其中固定资产减少100178.99元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额724102.97元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出724102.97元。授予中小企业合同金额724102.97元，其中：授予小微企业合同金额724102.97元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

4.财政拨款收入：反映从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金拨款。

5.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，而发生的支出。

监督索引号53330103300502301111