泸水市鲁掌镇中心学校2024年度部门决算

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泸水市鲁掌镇中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

遵守中华人民共和国的法律、法规、法令、政策，全面贯彻党和国家的教育方针，坚持社会主义办学方向，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量，按国家要求和社会需求培养学生，为造就适应未来社会发展所需要的人才提供基础教育。

坚持学校工作全面育人——管理育人、教书育人、服务育人、环境育人的方针，充分发挥各职能机构的指挥、协调工作的作用，挖掘每一教职工的潜能，使之形成合力发挥于教育教学之中，并使全体教职工在共同学习中获得专业持续发展的强力支持。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：校长室、办公室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为泸水市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员77人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员77人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员34人。包括财政拨款开支经费的人员34人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员63人（离休0人，退休63人）。年末学生1106人。年末遗属18人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

本年度按时定额发放了职工工资，按时报送月报，同时也认真按时完成了各部门所需要填报的各类表格。所填的数据保证真实、完整。为了让在校教职工、学生生活学习环境更进一步提高。我校本年度新购置了办公设备等，为学生营造了，更好更舒适的学习生活环境，让教职工有了一个更加理想的学习环境和工作环境。总之，今后我校将进一步管好、用好上级拨付的各项资金，发挥我校资金使用的最大效益。认真贯彻落实上级部门的各项工作要求，坚持以教育教学为中心，进一步规范学校常规管理，努力改善校园环境，全面推进校园素质教育。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《GK09国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位无“三公”经费支出，《GK10财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表、《GK11一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

泸水市鲁掌镇中心学校2024年度收入合计21937452.91元。其中：财政拨款收入21937452.91元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加427559.44元，增长1.99%。其中：财政拨款收入增加427559.44元，增长1.99%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。主要原因是教师、学生人数增加，学生相关补助资金和经费增加。

二、支出决算情况说明

泸水市鲁掌镇中心学校2024年度支出合计21937452.91元。其中：基本支出17012769.26元，占总支出的77.55％；项目支出4924683.65元，占总支出的22.45％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加427559.44元，增长1.99%。其中：基本支出增加61110.33元，增长0.36%；项目支出增加366449.11元，增长8.04%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是教师、学生人数增加，工资和五险一金支出增加，学生相关补助资金和经费增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障泸水市鲁掌镇中心学校机构正常运转的日常支出17012769.26元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出16702792.26元，占基本支出的98.18％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费309977.00元，占基本支出的1.82％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障泸水市鲁掌镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4924683.65元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体明细项目如下：

城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助中央资金以及市级资金、8个较少民族生活补助项目经费1604490.00元，主要用于城乡义务教育家庭经济困难学生生活补助。

城乡义务教育补助营养改善计划项目经费578192.00元，主要用于城乡义务教育学生营养改善。

筑牢中华民族共同体意识补助项目经费100000.00元，主要用于鲁掌完小筑牢中华民族共同体意识项目办公费。

城乡义务教育补助特殊教育项目经费13452.00元，主要用于特殊儿童学习用品、特殊儿童用品支出。

省教厅对口支教教师帮扶项目经费72154.00元，主要用于省教厅对口支教教师生活补助支出。

学前生均公用经费以及免保教费及家庭经济困难项目经费1195359.95元，用于维持学校日常运转支出，包括水电费支出、日常零星维修维护，学校办公设备的购置等，学前家庭经济困难学生生活补助。

乡村教师生活奖补项目经费370018.52元，用于维持学校日常运转支出办公费支出。

城乡义务教育公用经费项目经费816396.18元，主要用于维持学校日常运转支出，包括水电费支出、办公费、培训费、日常零星维修维护、学校办公设备的购置支出。

2024年退休教师走访慰问补助项目经费12400.00元，主要用于退休教师慰问。

乡村学校从教20年以上优秀教师项目经费20000.00元，主要用于优秀教师的奖励。

2024年遗属补助项目经费127221.00元，主要用于发放遗属补助。

2024年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项项目经费15000元，主要用于少年宫体育设施、用品采购。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

泸水市鲁掌镇中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出21922452.91元,占本年支出合计的99.93%。与上年相比增加427369.44元，增长1.99%,完成年初预算的133.97%。主要原因是教师、学生人数增加，相关补助资金和经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出17563112.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.11%,完成年初预算的138.55%。主要用于学前教育2554715.95元、小学教育15008396.7元；造成预决算差异的主要原因是学生人数增加，教师人数增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1813253.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.27%,完成年初预算的115.66%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出1340638.72元、机关事业单位职业年金缴费支出105022.09元、死亡抚恤254213.4元、其他社会保障和就业支出113379.34元；造成预决算差异的主要原因是教师人数增加。

9.卫生健康（类）支出1209652.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.52%,完成年初预算的124.81%。主要用于事业单位医疗709413.22元、公务员医疗补助463461.49元、其他行政事业单位医疗支出36778元；造成预决算差异的主要原因是教师人数增加，工资增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1336434.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.10%,完成年初预算的116.18%。主要用于住房公积金1336434元；造成预决算差异的主要原因是教师人数增加，工资增加，核算基数增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，支出决算较上年增加0元；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因:严格贯彻执行厉行节约相关规定，严格控制“三公”经费支出，预算及本年支出均未安排。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年相比无变化的主要原因是:严格贯彻执行厉行节约相关规定，严格控制““三公”经费支出，本年决算及上年决算均未发生支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。

3.安排国内公务接待0.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次0.0人（其中：外事接待人次0.0人）。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

泸水市鲁掌镇中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是主要原因是：泸水市鲁掌镇中心学校属于事业单位，没有年初预算的机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，泸水市鲁掌镇中心学校资产总额3600581.86元，其中，流动资产1001023.72元，固定资产2599526.14元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产32元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加814664.2元，其中固定资产增加610351.60元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额150630.00元，其中：政府采购货物支出150630.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额150630.00元，其中：授予小微企业合同金额150630.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

监督索引号53330103300500901111