泸水市上江镇中心学校2024年度部门决算

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泸水市上江镇中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

学校遵守中华人民共和国的法律、法规、法令、政策，全面贯彻党和国家的教育方针，坚持社会主义办学方向，执行国家教育教学标准，保证教育教学质量，按国家要求和社会需求培养学生，为造就适应未来社会发展所需要的人才提供基础教育。

二、泸水市上江镇中心学校基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：校长室、办公室、财务室、教务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为泸水市教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员187人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员187人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员130人。包括财政拨款开支经费的人员130人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员76人（离休0人，退休76人）。年末学生3538人。年末遗属21人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2024年度无“三公”经费预算财政拨款收入，《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

本单位2024年度无“三公”经费预算财政拨款收入，《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

泸水市上江镇中心学校2024年度收入合计54208307.20元。其中：财政拨款收入54208307.20元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少3612268.32元，下降6.25%。其中：财政拨款收入减少3612268.32元，下降6.25%；主要原因是教师和学生人数减少，相应的工资收入和学生生活费、营养餐、公用经费等减少，所以收入比2023年减少。

二、支出决算情况说明

泸水市上江镇中心学校2024年度支出合计54216805.52元。其中：基本支出41826896.95元，占总支出的77.15％；项目支出12389908.57元，占总支出的22.85％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出％。

与上年相比，支出合计减少3612515.05元，下降6.25%。其中：基本支出减少721014.83元，下降1.69%；项目支出减少2891500.22元，下降18.92%；主要原因是教师和学生人数减少，相应的工资收入和学生生活费、营养餐、公用经费等减少，所以收入比2023年减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障泸水市上江镇中心学校机构正常运转的日常支出41826896.95元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出41267898.00元，占基本支出的98.66％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费558998.95元，占基本支出的1.34％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障泸水市上江镇中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出12389908.57元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

泸财通〔2024〕1号瓦本幼儿园附属工程8498.32元，主要用于瓦本幼儿园校园改造维修。

泸财预〔2024〕6号2023年学前教育家庭经济困难学生生活费资金44550.00元，主要用于学前教育家庭经济困难学生生活费补助。

泸财预〔2024〕6号2023年学前教育免保教费省级资金1142086.24元，主要用于学前教育学校教育教学正常运行。

泸财教〔2024〕49号2024年学前教育幼儿资助中央和省级州级补助资金86100.00元，主要用于学前教育学校教育教学正常运行。

泸财预〔2024〕6号2023年学前教育适度补助生活费省级资金166500.00元，主要用于学前教育家庭经济困难学生生活费补助。

泸财教〔2024〕56号2024年学前教育适度补助生活费资金518500.00元，主要用于学前教育家庭经济困难学生生活费补助。

泸财通〔2024〕1号2024年学前教育生均公用经费442263.07元，主要用于学前教育学校教育教学正常运行。

泸财教〔2024〕56号2024年学前2年教育免保教费省级资金5986.64元，主要用于学前教育学校教育教学正常运行。

泸财预〔2024〕6号2023年城乡义务教育补助经费家庭经济困难学生生活补助省级资金1168982.00元，主要用于小学家庭经济困难学生生活补助。

泸财预〔2024〕8号2024年春节走访慰问资金13200.00元，主要用于退休干部春节慰问。

泸财预〔2024〕6号2023年城乡义务教育补助（营养改善计划）中央直达资金1351523.60元，主要用于小学营养午餐经费。

泸财预〔2024〕6号城乡义务教育生均公用经费中央资金1768.00元，主要用于学校教育教学正常运行。

泸财教〔2024〕22号2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助中央直达资1027730.49元，主要用于小学家庭经济困难学生生活补助。

泸财教〔2024〕50号2024年城乡义务教育补助义务教育公用经费中央、省级和州级资金235846.48元，主要用于学校教育教学正常运行。

泸财教〔2024〕22号2024年城乡义务教育补助（营养改善计划）第一批中央直达资金1317845.04元，主要用于小学营养午餐经费

泸财教〔2024〕50号2024年城乡义务教育补助经费乡村教师生活补助中央直达资金190000.00元，主要用于学校教育教学正常运行。

泸财教〔2024〕22号2024年城乡义务教育公用经费中央直达资金1143239.31元，主要用于学校教育教学正常运行。

泸财预〔2024〕6号2023年城乡义务教育补助义务教育公用经费省级州级资金77194.00元，主要用于学校教育教学正常运行。

泸财预〔2024〕6号2023年城乡义务教育补助（特殊教育公用经费）中央直达资金70911.26元，主要用于学校教育教学正常运行。

泸财预〔2024〕6号2023年城乡义务教育补助义务教育公用经费中央直达资金116212.00元，主要用于学校教育教学正常运行。

泸财通〔2024〕1号2024年义务教育家庭经济困难学生生活补助资金103860.00元，主要用于小学家庭经济困难学生生活补助。

泸财通〔2024〕1号2024年城乡义务教育生均公用经费35498.40元，主要用于学校教育教学正常运行。

泸财教〔2024〕22号2024年城乡义务教育补助义务教育公用经费中央直达资金171700.00元，主要用于学校教育教学正常运行。

泸财预〔2024〕6号2023年城乡义务教育补助（不足100人校点补充公用经费）中央直达资金7976.72元，主要用于学校教育教学正常运行。

泸财预〔2024〕6号2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助中央直达资金3180.00元，主要用于小学家庭经济困难学生生活补助。

泸财教〔2024〕22号2024年义务教育家庭困难学生生活补助8个较少民族资金6000.00元，主要用于小学8个较少民族家庭经济困难学生生活补助。

泸财教〔2024〕3号2023年义务教育公用经费提标省级配套资金54532.00元，主要用于学校教育教学正常运行。

泸财教〔2024〕50号2024年第二批农村义务教育家庭经济困难学生生活补助资金预算中央省级州级直达资金1567375.00元，主要用于小学家庭经济困难学生生活补助。

泸财教〔2024〕24号2024年春、秋季学期义务教育阶段家庭经济困难学生伙食费资金1071000.00元，主要用于小学家庭经济困难学生生活补助。

泸财教〔2024〕61号2024年度乡村学校从教20年以上优秀教师奖励资金100000.00元，主要用于乡村学校从教20年以上优秀教师奖励。

泸财预〔2024〕18号2024年遗属补助资金74850.00元，主要用于家属的遗属补助。

泸财综〔2024〕8号2024年省级专项彩票公益金第一批项目资金30000.00元，主要用于学校少年宫的正常运行。

泸财综〔2024〕4号2023年专项彩票公益资金35000.00元。学校少年宫的正常运行。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

泸水市上江镇中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出54143307.20元,占本年支出合计的99.86%。与上年相比减少3582268.32元，下降6.21%,完成年初预算的128.80%。主要原因是学生与老师人数减少，相应的经费和工资类支出也减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出44263297.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.75%,完成年初预算的133.27%。主要用于工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等方面；造成预决算差异的主要原因是本单位预算只做市级部分，决算为中央省州市级。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4004425.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.40%,完成年初预算的110.03%。主要用于教职工的社会保障缴费；造成预决算差异的主要原因是中途会有人员变动以及工资薪级的调整。

9.卫生健康（类）支出2581575.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.77%,完成年初预算的111.79%。主要用于教职工的医疗保险方面的缴费；造成预决算差异的主要原因是中途会有人员变动以及工资薪级的调整。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出3294009.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.08%,完成年初预算的114.54%。主要用于教职工的住房公积金的缴费支出；造成预决算差异的主要原因是中途会有人员变动以及工资薪级的调整。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费决算支出0.00元，（其中外事接待决算0.00元）较上年增加0.00元，上年无此项支出，国（境）外接待费决算支出0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是预算及决算未安排“三公”经费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年一致，均未发生此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

泸水市上江镇中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是泸水市上江镇中心学校属于事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，泸水市上江镇中心学校资产总额45721442.56元，其中，流动资产2282722.98元，固定资产43438719.58元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2226580.33元，其中固定资产减少3846698.31元。处置房屋建筑物1629.00平方米，账面原值1030000.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产6288项，账面原值5135280.51元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

3.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

4.财政拨款收入：反映从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金拨款。

5.基本支出：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，而发生的支出。

监督索引号53330103300501201111