泸水市财政局2024年度部门决算公开

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泸水市财政局2024年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，为全市经济社会发展提供财力保障。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全市人才工作提供政策保障。起草财政、财务、会计管理、国有资产管理的地方性法规、规章草案及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。承担各项财政收支管理职责。编制年度全市和市本级预决算草案并组织执行。受泸水市人民政府委托，向泸水市人民代表大会及其常委会报告全市和市本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门(单位)的年度预决算。拟订地方财政体制政策并组织实施，办理中央、省、州对泸水市的转移支付。会同有关部门拟订有关资金(基金)的财务管理制度。组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。统一管理财政专户。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

拟订地方政府债务管理的制度政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全州市各须加强政府性债务管理。 承担全面实施预算绩放管理工作的组织协调职责。拟订预算绩效管理制度办法并组织实施，考核预算绩效管理工作情况，推进绩效信息公开。

二、基本情况

（一）机构设置情况

泸水市财政局部门共设置13个内设机构，包括：1.办公室、2、.综合股（市清理规范津贴补贴办公室）、3、预算股、4、债务和绩效股、5、.国库股、6、经济建设股、7、行政政法和科教文化股、8、社会保障股、9、农业农村股、10、资产管理股、11、金融股、12、.政府采购管理股、13、财政监督股。所属事业单位3个（非独立核算、非单独批复决算）分别是：

1.泸水市财政局预算评审中心；

2.泸水市财政局国库支付中心；

3.泸水市财政局社会保险基金管理中心。

（二）决算单位构成情况

纳入泸水市财政局2024年度部门决算编报的单位共1个。即泸水市财政局。

纳入泸水市财政局2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围不一致，原因为3个所属单位1.泸水市财政局预算评审中心、2.泸水市财政局国库支付中心、3.泸水市财政局社会保险基金管理中心不独立核算、不独立编报，合并在泸水市财政局作为1个单位编报。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

泸水市财政局2024年末编制内实有人员43人。包括财政拨款开支经费的：公务员25人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员15人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

泸水市财政局2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员22人（离休0人，退休22人）。年末学生0人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）加强部门联动，确保完成年初确定的各项收入预算数。一是与税务部门协作，加强对重点税源企业及重点项目的监控，关注税源变化情况，做到应收尽收足额入库。二是加强非税收入组织工作。与有关部门联动，加强其他常规性非税收入执收，确保非税收入完成6000万元以上。

（二）严控追加预算，确保实现年末预算平衡。一是建议政府除“三保”缺口、疫情防控、自然灾害等突发事件外，不再安排追加预算。二是压缩市级年初预算及政府批复追加安排指标的资金支出。

（三）严格审核项目，增加专债资金使用效益。统筹部门专项资金通过包装项目化解存量债务，增强偿债意识，防范政府债券及隐性债务还本付息风险，确保按时足额还本付息。加快推进专债项目，并尽早投入运营，以实现自求平衡。项目对应收益覆盖还本付息。合理实施专债项目，多渠道筹集资金。根据子项目收益合理推进项目，特别是土储项目，采取成熟一批，挂牌一批，尽早形成收益，同时通过招商引资、帮扶资金投入等多渠道筹集资金。

（四）做好“三保”工作，兜牢“三保”底线。一是坚持底线思维，从促进经济持续健康发展和维护社会大局稳定出发，保证“三保”支出资金需求。二是加强对各预算单位“三保”运行的监控，指导各预算单位科学精准地编制下一年度“三保”预算。三是严格“三保”专户资金管理，加强对专户的日常监测和监督检查。四是充分认识当前库款管理“增效益”和“防风险”的重大意义，密切监测库款变动，确保我市各级财政不出现支付风险。

（五）以党建为引领，加强干部队伍建设。全面贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，深入学习贯彻习近平总书记重要讲话精神，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。不断提升机关工作效能，不断提振党员干部干事创业、攻坚克难、勇于担当的精气神，打造旗帜鲜明、政治素质过硬、大局观念清晰、业务能力突出、工作作风扎实的高素质财政干部队伍，为泸水市财政事业发展提供坚强的组织保障。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

说明：泸水市财政局部门2024年没有政府性基金预算财政拨款收入和国有资本经营预算财政拨款收入，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

泸水市财政局2024年度收入合计9774514.33元。其中：财政拨款收入9774514.33元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少144555.78元，下降1.46%。其中：财政拨款收入减少144555.78元，下降1.46%；上级补助收入减少0.00元，下降0.00%；事业收入减少0.00元，下降0.00%；经营收入减少0.00元，下降0.00%；附属单位上缴收入减少0.00元，下降0.00%；其他收入减少0.00元，下降0.00%。收入减少的主要原因是：本年度因工作需要调出外单位2人，导致本年工资福利支出较上年减少。

二、支出决算情况说明

泸水市财政局2024年度支出合计9774514.33元。其中：基本支出8934502.77元，占总支出的91.41％；项目支出840011.56元，占总支出的8.59％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少144555.78元，下降1.46%。其中：基本支出减少738567.34元，下降7.64%；项目支出增加594011.56元，增长241.47%；上缴上级支出减少0.00元，下降0.00%；经营支出减少0.00元，下降0.00%；对附属单位补助支出减少0.00元，下降0.00%。基本支出减少主要原因是：年度因工作需要调出外单位2人，导致本年工资福利支出较上年减少。项目支出增加的主要原因是：本年度项目支出数较上年增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障泸水市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出8934502.77元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7945905.12元，占基本支出的88.94％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费988597.65元，占基本支出的11.06％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障泸水市财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出840011.56元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

专项业务类项目经费840011.56元，主要用于系统运行维护费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

泸水市财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出9774514.33元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少144555.78元，下降1.46%,完成年初预算的95.92%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出7688531.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.66%,完成年初预算的93.67%。主要用于基本支出和项目支出；造成预决算差异的主要原因是：年度因工作需要调出外单位2人，导致本年工资福利支出较上年减少。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出806101.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.25%,完成年初预算的98.27%。主要用于机关事业人员养老保险和职业年金缴费；造成预决算差异的主要原因是：本年度因工作需要调出外单位2人。

9.卫生健康（类）支出600314.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.14%,完成年初预算的108.93%。主要用于机关事业人员医疗保险和其他社会保障缴费；造成预决算差异的主要原因是：本年度因工作需要调出外单位2人。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出13541.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.14%,年初无此项预算。主要用于乡村振兴工作支出。造成预决算差异的主要原因是：因工作需要年中下达追加了驻村队员生活补助经费。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出666026.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.81%,完成年初预算的108.90%。主要用于机关事业人员住房公积金缴费；造成预决算差异的主要原因是测算基数有变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为37772.43元，决算为24060.65元，完成年初预算的63.70%；支出决算较上年减少10884.31元，下降31.15%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为33402.43元，决算为22702.65元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的94.36%，完成年初预算的67.97%；公务接待费支出年初预算为4370.00元，决算为1358.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的5.64%，完成年初预算的31.08%。

因公出国（境）费支出决算0.00元，较上年无增减变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算0.00元，较上年无增减变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少10983.31元，下降32.61%；公务接待费支出决算较上年增加99.00元，增长7.86%；具体是国内接待费支出决算1358.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加99.00元，增长7.86%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变化，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为37772.43元，支出决算为24060.65元，完成年初预算的63.70%，支出决算较上年减少10884.31元，下降31.15%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为33402.43元，决算为22702.65元，完成年初预算的67.97%；公务接待费支出年初预算为4370.00元，决算为1358.00元，完成年初预算的31.08%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是按照中央八项规定，创建节约型机关，控制成本厉行节约，节省开支，减少了出差人员公务用车使用情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少10983.31元，下降32.61%；公务接待费支出决算增加99.00元，增长7.86%，具体是国内接待费支出决算1358.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加99.00元，增长7.86%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变化，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是按照中央八项规定，创建节约型机关，控制成本厉行节约，节省开支，减少了出差人员公务用车使用情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1.0辆。主要用于下基层调研、指导检查工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等

3.安排国内公务接待2.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次7.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于接待省地方金融管理局工作调研组和贡山县财政局边境转移支付资金绩效评价工作组发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

泸水市财政局2024年机关运行经费支出988597.65元，比上年减少461608.24元，下降31.83%,主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约，严格控制和压缩经费支出。部门机关运行经费主要用于部门机关运行经费主要用于保证机关正常运转的办公费、水电费、差旅费、物业管理费、邮电费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费及其他一般公用经费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，泸水市财政局资产总额2292385.32元，其中，流动资产128668.29元，固定资产2083656.22元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产80060.81元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少202363.87元，其中固定资产减少213599.73元（净值）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产4项，账面原值39180.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额43956.20元，其中：政府采购货物支出21900.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出22056.20元。授予中小企业合同金额43956.20元，其中：授予小微企业合同金额43956.20元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，基本支出之外发生的各项支出参考和依据。

财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款收入。

监督索引号53330100131801111